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[主观题]

信用社经办人员通过系统先销户、后抹账,套取系统计息凭证或自制利息单,直接从应付利息或利息支取科目付出现金,侵占信用社资金应采取的防控措施是()。

A、对大额取款账户、异常变动账户和定期存款提前支取业务进行关注,并作为重点检查。

B、加强对利息金额的计算和利息凭证真实性的审核,重点检查:没有存单支取、直接从利息支出或应付利息科目付出现金。

C、对会计主管和重要岗位人员,应定期或不定期进行岗位轮换、强制休假。对轮换、休假人员所经办的业务进行全面审计。

D、利用监控录像查看柜员操作情况,加强监督检查,严禁柜员代客户签字。

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第1题
客户办理无折存款2000元,银行经办人员系统录入为20000元并打印了凭条交客户签字,回执也交还客户。事后发现错误,采取抹账方式纠正,该抹账操作()。

A.应收回原错误凭证回单后操作

B.应在凭证上注明抹账原因,并要求相关人员签字负责

C.不得办理

D.未能联系上客户的应拷贝该笔存款时的监控录像,及时与客户联系核对。

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第2题
客户存款2000元,经办人员办理完毕并打印了凭条,凭条尚未签字确认,后客户反悔不存并拒不签字,银行应如何采取措施。()

A.为其办理抹账处理并注明原因。

B.采取正常交易,让客户支取2000元,存取款凭条签字完整后付还现金。

C.不办理抹账,收回未签字凭条。

D.客户签字后,为其办理抹账,未收回存款凭条回执。

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第3题
下列不符合贷记卡跨中心双方抹账交易业务规定的是()。

A.此业务仅限原交易办理当天内办理。

B.可抹账的交易类型有转账存款(4210)、转账取款(4211)、现金存款(4212)和现金取款(4213)。

C.经办人员需调用“4219银行卡—跨中心双方抹账”交易。

D.又称42交易撤销。

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第4题
申请将外部银行账户转移到同营业执照下的其他NC账套里使用,是通过【销户申请】节点操作()
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第5题
信用社经办人员对客户所持证件,须通过“公民身份信息系统”进行身份核对,识别证件信息真伪,客户提供户口本开户的则无需核查身份。()
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第6题
下列项目中不是对公业务中的特别业务包括的项目的是()

A.错账冲正

B.抹账

C.打印单据

D.销户

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第7题
在柜员发生抹账业务时,须由()在抹账单上签字确认。

A.网点主管

B.客户

C.经办柜员

D.主办会计

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第8题
双休日及节假日运营主管或运营主管授权人应重点审核大额可疑资金存取、抹账冲正、挂账开销户、补打凭证等业务,把好风险防范的第一道关口。()
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第9题
因经办员误操作,导致客户虚增存款状况时,经办员应()。

A.为保证资金安全,先对错账进行冲正解决,冲正后告知客户

B.为保证资金安全,先对错账进行冻结解决,经与客户联系后进行冲账解决

C.如暂时未联系到客户,经网点主管行长审批批准后,可先由经办员自行垫款

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第10题
风险经理在检查时,发现某柜员的会计传票中有一张存款凭条上打印的客户名称与经办柜员名称一致,说明该柜员有()的可能性。

A.抹账未签字

B.应客户要求抹账

C.授权业务未审核

D.柜员自办业务

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