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[单选题]

以下哪种说法正确()。

A.银行按照展业原则和《经常项目外汇业务指引(2020年版)》规定,为境内机构办理经常项目外汇收支业务时,可以审核纸质单证,也可以审核电子单证;

B.银行按照展业原则和《经常项目外汇业务指引(2020年版)》规定,为境内机构办理外汇收支业务时,可以审核纸质单证,也可以审核电子单证;

C.银行按照展业原则和《经常项目外汇业务指引(2020年版)》规定,为境外机构办理经常项目外汇收支业务时,可以审核纸质单证,也可以审核电子单证;

D.银行按照展业原则和《经常项目外汇业务指引(2020年版)》规定,为境外机构办理外汇收支业务时,可以审核纸质单证,也可以审核电子单证。

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第1题
按照《展业自律总则》要求,银行应制定完善以下哪些外汇业务内控制度?

A.客户身份识别及客户分类管理制度;

B.外汇业务客户信息及外汇业务资料档案制度;

C.大额、可疑交易等异常外汇业务报告制度;

D.各项外汇业务展业制度;

E.考核、产品、营销、定价等其他外汇业务内控制度。

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第2题
关于银行落实外汇业务展业三原则以下哪种做法不正确:()。

A.根据银行对汇率走势判断引导客户办理业务,满足客户购付汇业务需求

B.不应为提供虚假资料、可疑资料的客户办理购付汇

C.不应帮助客户规避外汇管理规定

D.一旦发现大规模集中性异常购汇行为,应及时向当地外汇局报告

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第3题
银行在办理外汇业务时应切实贯彻展业原则要求,以下说法错误的是()

A.如因业务经营指标压力临时降低尽职审查标准,应做好记录备查

B.应坚持围绕真实性、合规性、审慎性的层层递进逻辑开展尽职审查

C.不得因自身在外汇业务中风险敞口较低而未尽真实性审核责任

D.银行履行展业原则,应贯穿事前、事中和事后三个环节

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第4题
外汇指定银行直接办理资本项目外汇业务中规定收取或审核的相关材料,仅限于外汇局要求的部分,申请人办理业务时无须按照其他管理部门规定和银行展业原则(了解客户、了解业务、尽职审查)及自身制度要求提交其他相关材料。()此题为判断题(对,错)。
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第5题
以下哪一项不是银行展业三原则中的?()

A.了解客户

B.及时申报

C.了解业务

D.尽职审查

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第6题
对外承包工程项下总承包方向分包方划转工程款,办理服务贸易境内外汇划转业务,由()银行按照展业原则审核交易单证。

A.划付方

B.收款方

C.划付方和收款方任一

D.划付方和收款方两家

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第7题
关于展业奖,以下说法正确的是()

A.新法增设了月度展业奖两档计提档次,计提比例最高提升8个点

B.月度展业奖增设了职级差异,职级越高提取比例越高

C.月度及年度展业奖挂钩个人自销件持续率,最高加成20%

D.年度内8个月达标月均FYC12M及以上,则年度展业奖计提最高可达20%

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第8题
1915企业办理货物贸易外汇收支业务时,银行应通过货贸系统查询企业名录信息与分类信息,按照()、()、()、的展业原则和本指引规定进行审核,确认收支的真实性、合理性和逻辑性

A.了解客户

B.了解业务

C.尽职审查

D.了解行业

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第9题
以下关于保险营销员取得的佣金收入在汇算清缴环节的个人所得税处理,表述错误的是()。

A.保险营销员、证券经纪人取得的佣金收入,属于工资薪金所得

B.以不含增值税的收入减除20%的费用后的余额为收入额

C.展业成本按照收入额的25%计算

D.收入额减去展业成本以及附加税费后,并入当年综合所得,计算缴纳个人所得税

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第10题
以下哪种说法不正确?()

A.入境参赛的境外电影片,可以由广播影视节(展)及节目交流活动的组织者按照内容健康,思想性、艺术性、观赏性较高的要求自行决定

B.入境展映的境外影片,由国务院广播影视行政部门或其委托的省级广播影视行政部门审查批准

C.赴境外参展的电影片报国务院广播影视行政部门备案

D.入境参赛的境外电影片,须报国务院广播影视行政部门审查批准

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