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[判断题]

企业将款项汇往外地开立的采购专用账户的存款不计利息,可收可付,除了采购人员可从中提取少量现金外,一律采用转账结算()

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第1题
下列各项中,企业应通过“其他货币资金”科目核算的有()。

存入证券公司指定银行的存出投资款

申请银行汇票划转出票银行的款项

开具信用证存入银行的保证金款项

汇往采购地银行开立采购专户的款项

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第2题
以下涉嫌恐怖融资的是()

A.以提供账户的方式为犯罪分子掩饰非法所得

B.开立假名账户掩饰非法所得

C.将非法所得汇往国外

D.将合法所得用于资助恐怖分子

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第3题
银行为企业办理汇(划)入参与竞标等交易的境内直接投资项下保证类资金应开立()。

A.外汇资本金账户

B.接受境内再投资专用账户

C.保证金专用外汇账户

D.资产变现账户

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第4题
根据《中国银监会办公厅关于落实案件防控工作有关要求的通知》(银监办发[2012]127号)的要求,以下哪种情况下,银行机构需密切关注或监视该账户。()

A.连续两个对账周期对账失败的账户

B.账户所有者与无业务往来者之间划转大额账款的账户

C.长期交易频繁的账户

D.未经银行营销主动开立并立即收付大额款项的存款账户

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第5题
零余额账户是指财政部门或预算单位经财政部门批准,在国库集中支付代理银行和非税收入收缴代理银行开立的,用于办理国库集中收付业务的银行结算账户。主要包括:()

A.财政部门零余额账户

B.财政汇缴零余额账户

C.财政专户

D.预算单位基本存款账户

E.预算单位专用存款账户

F.预算单位零余额账户

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第6题
以下哪些行为可以构成洗钱罪?()

A.提供资金账户

B.协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的

C.通过转账或者其他结算方式协助资金转移的

D.协助将资金汇往境外的

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第7题
境内机构境外直接投资的境外企业因清算需汇回资金的,银行应为境内企业开立()。

A.结算账户

B.资本金账户

C.境内资产变现账户

D.境外资产变现账户

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第8题
执收单位或者受委托单位不得隐匿、转移、截留、坐支、挪用、私分或者变相私分所收款项或者将所收款
项存入非税收入汇缴结算账户以外的账户。()

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第9题
依法收取的待结算收入,缴款义务人应当先到人民政府财政部门指定的收款银行或者农村信用社将款
项缴入非税收入汇缴结算账户。()

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第10题
信用社工作人员在得知客户资金是走私犯罪活动所得时,下列说法正确的是()。

A.可以为其提供资金账户;

B.可以为其将财产转换为金融票据;

C.可以为其将资金汇往境外;

D.以上三种做法都不合法。

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第11题
关于境内企业境外放款外汇专用账户,以下说法不正确的是()。

A.所有境外放款的资金必须经境外放款专用账户汇出境外;

B.境外放款付息资金无须汇回其境外放款专用账户;

C.境外放款还本资金必须汇回其境外放款专用账户;

D.境外借款人还本付息后,境内放款企业可注销该账户。

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